汽车4S店财务银行存款管理制度
汽车4S店财务银行存款管理制度
一、总则
1.1 为了加强汽车4S店财务银行存款的管理，确保资金安全、高效运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行法》以及相关财务管理制度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于汽车4S店所有与银行存款相关的财务活动。
二、银行账户管理
2.1 银行账户开设
（1）汽车4S店应在具有经营资质、信誉良好的银行开设基本账户，用于日常经营活动的资金收付。
（2）开设银行账户时，需提供公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证等相关资料。
（3）开设银行账户后，应及时将银行开户许可证、印鉴卡等资料复印件交由财务部门备案。
2.2 银行账户使用
（1）汽车4S店应指定专人负责银行账户的管理，包括资金收付、余额核对等。
（2）银行账户资金往来应遵循“收支两条线”原则，严禁将公款私存、私设小金库。
（3）银行账户资金支付必须符合公司审批程序，严禁未经批准的支付行为。
2.3 银行账户变更与注销
（1）如需变更银行账户信息，应及时向开户银行提出申请，并提供相关资料。
（2）如需注销银行账户，应提前向财务部门报告，经审批后，与开户银行办理注销手续。
三、银行存款管理
3.1 银行存款操作
（1）汽车4S店应定期将销售款、维修款等收入存入银行账户，确保资金安全。
（2）财务部门应定期对银行存款进行核对，确保账实相符。
（3）财务人员应熟练掌握网上银行、手机银行等操作，提高资金运作效率。
3.2 银行存款余额管理
（1）财务部门应建立银行存款日记账，详细记录每日的资金收付情况。
（2）财务负责人应定期核对银行存款余额，确保账面余额与实际余额相符。
（3）如发现银行存款余额不符，应及时查明原因，并采取措施予以纠正。
3.3 银行结算凭证管理
（1）出纳人员应定期到各开户银行收取银行结算凭证，包括银行对账单、回单等。
（2）财务负责人应对所有银行结算凭证进行严格审核，防止挪用、贪污等违法行为。
（3）银行结算凭证应按照财务档案管理制度进行归档保存。
四、银行存款安全与风险防范
4.1 财务部门应建立健全银行存款安全管理制度，提高资金风险防范意识。
4.2 汽车销售款、维修款等大额现金收入应及时存入银行，减少现金在店内的留存。
4.3 财务人员应定期对银行存款进行风险评估，发现潜在风险，及时采取措施予以化解。
4.4 加强与银行的合作，充分利用银行提供的金融服务，降低金融风险。
五、举例说明
5.1 银行账户开设举例：
某汽车4S店在A银行开设基本账户，提供了公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证等相关资料，成功开设银行账户。
5.2 银行存款操作举例：
某汽车4S店每日将销售款、维修款等收入汇总后，由出纳人员存入A银行基本账户，确保资金安全。
5.3 银行存款余额核对举例：
财务部门每月底对A银行账户进行余额核对，发现账面余额与实际余额不符，经查，原因为一笔维修款未及时入账。财务部门及时联系银行，查明原因，并补记入账。
六、附则
6.1 本制度自发布之日起实施。
6.2 本制度由财务部门负责解释和修订。
6.3 汽车销售服务有限公司应按照本制度要求，加强对银行存款的管理，确保资金安全、合规运作。
（以上内容仅为示例，实际制度应根据公司具体情况制定。字数：2029字）
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